Trésorier : métier, missions et salaire

Qu’est-ce qu’un trésorier ?

Le trésorier gère au quotidien les flux de trésorerie d’une entreprise. Il planifie les entrées et sorties d’argent pour éviter les déficits de liquidité.

Il veille à ce que l’entreprise dispose des fonds nécessaires à ses dépenses courantes. Il anticipe les besoins en financement et propose des solutions adaptées. Il est le garant de l'équilibre financier et de la solvabilité de l'entreprise.

Ce métier, stratégique, est souvent rattaché à la direction financière. En lien avec la comptabilité, la fiscalité et l’analyse financière, le trésorier centralise toutes les informations utiles pour piloter efficacement la gestion de trésorerie.

Quelles sont les missions d’un trésorier ?

Les responsabilités du trésorier varient selon la taille et le secteur de l’entreprise. Dans les grands groupes, il peut se spécialiser dans la gestion de la dette ou les relations avec les banques. En PME, il assure souvent un rôle plus polyvalent.

 
1. Suivi et prévision des flux de trésorerie quotidiens
 
2. Gestion des comptes bancaires et optimisation des placements de trésorerie disponibles
 
3. Analyse du besoin en fonds de roulement (BFR) et mise en place d’actions pour l’optimiser
 
4. Élaborer et actualiser des prévisionnels de trésorerie à court et moyen terme
 
5. Négociation et gestion des financements bancaires : lignes de crédit, emprunts, leasing…
 
6. Mise en place de couvertures contre les risques de change ou de taux
 
7. Pilotage des relations bancaires : suivi des conditions, commissions, garanties…
 
8. Réalisation et suivi des reporting financiers pour la direction administrative et financière
 
9. Participation à la clôture comptable et à la production des états financiers
 
10. Suivi des covenants bancaires, ratios financiers et engagements contractuels

Quelles sont les compétences pour devenir trésorier ?

Le trésorier doit dominer les mécanismes de la comptabilité, de la gestion financière et de l’analyse prévisionnelle. Il doit aussi maîtriser l’univers bancaire pour obtenir les meilleures conditions de financement.

L’analyse rapide des flux et l’anticipation des déséquilibres financiers sont essentielles. Il travaille avec précision, dans des délais courts, en relation étroite avec les directeurs financiers, les comptables et les partenaires externes comme les banquiers ou investisseurs.

Côté soft skills, il doit faire preuve de rigueur, d’intégrité et de discrétion. La réactivité, la capacité à prioriser et la clarté dans les échanges sont aussi des qualités clés.

Outils et logiciels indispensables

• ERP de type SAP, Oracle ou Sage XRT
• Logiciels de gestion de trésorerie : Kyriba, Diapason, Reval
• Outils de modélisation et reporting : Excel avancé, Power BI
• Outils de communication et workflow : Outlook, Teams, Slack
• Banque en ligne, outils de cash pooling

Quelles sont les formations ou études pour devenir trésorier ?

Le poste de trésorier nécessite un bac+5 minimum en gestion, finance ou comptabilité. Plusieurs parcours universitaires ou écoles de commerce permettent d’y accéder.

Les formations typiques :

• Master en finance, contrôle de gestion et audit
• Master en comptabilité, contrôle, audit (CCA) ou en banque/finance
• Diplôme d’école de commerce avec spécialisation finance (HEC, ESCP, EM Lyon, etc.)
• Diplôme universitaire de gestion de trésorerie ou de marchés financiers

Certains trésoriers sont issus d’un BTS Comptabilité-Gestion ou d’un BUT GEA (Gestion des Entreprises) qu’ils ont complété par une licence professionnelle en finance ou un master.

Pour se spécialiser, des formations continues ou certifiantes existent. Parmi elles :

• Certification de l’AFTE (Association Française des Trésoriers d’Entreprise)
• Titres RNCP en gestion de trésorerie
• Executive MBA en finance ou formations finance sur OpenClassrooms

Quelles sont les évolutions professionnelles et perspectives de carrière ?

Le poste de trésorier peut servir de tremplin vers des fonctions plus stratégiques au sein de la direction financière.

Après quelques années d’expérience, le trésorier peut devenir :

• Directeur financier (CFO)
• Responsable de la consolidation financière ou du contrôle de gestion
• Directeur du financement ou des investissements
• Consultant en ingénierie financière ou en fusions-acquisitions

Les opportunités sont nombreuses dans les grands groupes, les cabinets d’audit ou les banques d’affaires. Il est aussi possible de se spécialiser dans des fonctions proches comme le risk management ou le cash management international.

Quel est le salaire d’un trésorier ?